主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现向市第六届人大常委会第二十七次会议报告2024年市级预算调整方案，请予审查。
一、预算调整方案
因今年预算执行中上级新增下达转移支付、新增转贷债券资金对应安排支出，化解项目欠款等刚性增支需要动用预算稳定调节基金、调整年初预算项目支出结构。根据预算法及其实施条例规定，执行中增加预算总支出、调入预算稳定调节基金以及调减预算安排重点支出数额的，应当编制预算调整方案报本级人大常委会批准。在今年已对前两批次新增债券进行预算调整的基础上，市级预算再作如下调整。
（一）一般公共预算
市级地方一般公共预算收入无调整，仍为28.1亿元。
市级一般公共预算支出由市人大常委会第二十四次会议批准的77.2亿元调整为110.9亿元、调增33.7亿元，新增支出的资金来源为上级新增转移支付35.2亿元、动用预算稳定调节基金0.7亿元、决算清理新增结转0.2亿元，共计36.1亿元；减少支出为年初结转的上级转移支付按规定下达县级2.4亿元，增减品迭后支出调增33.7亿元。调整后的预算实现收支平衡。分级情况如下。
1. 市本级地方一般公共预算收入无调整，仍为17.4亿元。一般公共预算支出由63.2亿元调整为93亿元、调增29.8亿元，新增支出的资金来源为上级新增转移支付31.3亿元、动用预算稳定调节基金0.7亿元、决算清理新增结转0.2亿元，共计32.2亿元；减少支出为年初结转的上级转移支付按规定下达县级2.4亿元，增减品迭后支出调增29.8亿元。
上级新增转移支付31.3亿元，主要是有特定用途的涉及教育、医疗卫生、社保、交通、农林水等领域补助资金，需按上级政策规定对应专项用于以上相关领域。
动用的预算稳定调节基金0.7亿元，拟用于因退休人员增加新增职业年金缴费0.1亿元、城乡居民养老保险财政补助提标450万元、预留调资0.2亿元，以及兑付完工项目欠款0.4亿元。
今年严格落实过紧日子要求，加大资金统筹力度，清理各类预算项目结余2.2亿元，包括部门预算结余0.6亿元、上级资金置换本级预算项目结余0.5亿元、年前无法实现支付的各类项目结余1.1亿元，拟调整用于兑付凤凰山人文纪念园项目建设1.8亿元、完工项目欠款0.1亿元，以及公安、交通、城管、住建等单位急需兑付的完工项目欠款0.3亿元。这部分调整不涉及支出总额变动，仅对相关支出科目进行调整。
2. 广安经开区地方一般公共预算收入无调整，仍为10.7亿元。一般公共预算支出由14亿元调整为17.9亿元、调增3.9亿元，新增支出的来源全部为上级新增转移支付，主要包括教育、农林水、城乡建设、节能环保、园区发展等领域特定用途补助资金。
（二）政府性基金预算
市级政府性基金预算收入由市六届人大三次会议批准的20.3亿元调整为29.6亿元、调增9.3亿元。
市级政府性基金预算支出由市人大常委会第二十四次会议批准的41.1亿元调整为62亿元、调增20.9亿元，新增支出的来源为上级新增转移支付1亿元、新增专项债券6.5亿元、新增收入9.3亿元，以及发行再融资债券置换后债务还本预算结余4.1亿元。分级情况如下。
1. 市本级政府性基金预算收入由10亿元调整为11.3亿元、调增1.3亿元。政府性基金预算支出由19.5亿元调整为27.2亿元、调增7.7亿元，新增支出的来源为上级新增转移支付0.5亿元、新增专项债券3.2亿元、新增收入1.3亿元、债务还本预算结余2.7亿元。
新增专项债券3.2亿元、转移支付0.5亿元，按照上级要求分别对应用于特定债务化解、超长期特别国债项目等。
新增收入1.3亿元和债务还本预算结余2.7亿元，共计4亿元拟用于支持川渝高竹新区发展2.2亿元、兑付市属国有企业完工项目欠款1.3亿元、土地指标整理成本0.5亿元等。
2. 广安经开区政府性基金预算收入由10.3亿元调整为18.3亿元、调增8亿元。政府性基金预算支出由21.6亿元调整为34.8亿元、调增13.2亿元，新增支出的来源为上级新增转移支付0.5亿元、新增专项债券3.3亿元、新增收入8亿元、债务还本预算结余1.4亿元。
新增专项债券3.3亿元、转移支付0.5亿元，按照上级要求分别对应用于特定债务化解、超长期特别国债项目。
新增收入8亿元和债务还本预算结余1.4亿元，共计9.4亿元拟用于重点项目土地征拆1亿元、市政设施补缴土地出让金3.9亿元、支持国有企业发展4.5亿元。
（三）国有资本经营预算
市级国有资本经营预算收支无调整。
（四）社会保险基金预算
根据社保政策规定，并经人力资源社会保障厅、财政厅审定，市级社会保险基金预算收入由市六届人民代表大会第三次会议的25.2亿元调整为28.5亿元、调增3.3亿元，收入来源为：一是城乡居民养老保险财政补助提标增加收入0.6亿元。二是选择高档次缴费人数增多增加收入2.7亿元。
市级社会保险基金预算支出由市六届人民代表大会第三次会议的13.5亿元调整为15.5亿元、调增2亿元，新增支出拟用于今年城乡居民养老保险基础养老金提标增支，以及据实清退个人账户增支。
（五）存量资金
2024年初市本级存量资金余额2.5亿元，年初预算已统筹2亿元用于市委确定的重大项目。执行中，清理收回3221万元，拟新增安排2860万元用于兑付项目欠款。广安经开区无存量资金。
以上市级预算调整方案请予审查批准。
二、其他报告事项
（一）债务余额、限额及新增政府债券资金情况
2024年初，市级政府债务余额为181.8亿元，加上今年新增政府债券41.9亿元，减去执行中偿还到期债券本金等调整3.5亿元，市级政府债务余额为220.2亿元，控制在省政府下达的227.7亿元限额以内。
（二）动用预算稳定调节基金情况
2024年初，市级预算稳定调节基金为6.1亿元，年初动用5.3亿元，本次拟动用0.7亿元，动用后市级预算稳定调节基金余额为0.1亿元。2024年预算执行结束后，将按规定清理结转结余并及时补充预算稳定调节基金。
三、下一步工作打算
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：市人民政府及其财政部门将深入贯彻中央、省、市决策部署，认真研究落实人大对财政工作的审议意见，强化财政收支管理，持续深化预算管理改革，不断增强财政保障能力。统筹抓好今年收支预算执行，确保圆满收官。科学合理编制2025年预算草案，实施更加积极的财政政策，充分发挥资金效益和政策效果。优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，更加注重惠民生、促消费、增后劲。统筹好发展和安全，坚决守住债务风险底线、安全运行防线、财经纪律红线。逗硬开展财会监督，严防“跑冒滴漏”，维护良好财经秩序，有力推动经济社会持续健康发展。
